县级农村信用社统一核算与规范运作研究

一、县级农村信用合作联社 统一核算与规范运作的研究（论文文献综述）

于海鹏^[1]（2021）在《河北农村合作金融研究（1996～2015）》文中指出古人云:民以食为天。过去、现在、将来均如此。农业自古以来就是国民经济的基础。我国作为农业大国,至今农村经济依然比较落后和三农问题仍然很严峻。资金缺乏是困扰新农村建设的最大难题,就目前中国的体制和小农经济形态来说,合作经济才是中国农业实现现代化的成功之路。发展好合作经济根源在于发展农村合作金融,中国农村拥有合作金融存在和发展的土壤。习近平总书记指出:“金融是现代经济的血液”。习近平总书记在2013年的中央农村工作会议上指出:“农村金融仍然是个老大难问题,解决这个问题关键是要在体制机制顶层设计上下功夫,鼓励开展农民合作金融试点,建立适合农业农村特点的金融体系”。农村合作金融道路现在已经成为世界很多国家普遍存在且发展很成功的选择。河北是中国农村合作金融的发祥地,建国以来河北地区乃至全中国一直为农村合作金融事业而探索,目的就是解决三农问题。但是,河北乃至全中国农村合作金融事业发展一直很缓慢,农村合作金融背离合作制发展方向,指导思想存在偏差,名不副实,河北省农村信用合作社和新型农村合作金融都出现了异化,这并不能证明我国不需要合作金融和没有合作金融发展的条件,而是各种其他因素限制了其发展。河北省是农业大省,河北省三农问题关乎精准扶贫和全面建成小康社会的大局。农村合作金融问题已经成为河北乃至全中国解决三农问题的重点、难点、热点,发展农村合作金融势在必行。直到1996年,河北省农村信用合作社与农业银行脱钩,河北省农村信用合作社走向独立发展道路,也标志着河北农村合作金融进入了独立发展的新阶段。农村合作基金会曾作为农村信用合作社的重要补充、填补了农村金融空白。河北省农村信用合作社不断进行改革深化,从名称中删除了“合作”二字,新型农村合作金融兴起。到2015年,河北省农村信用合作社初步完成了股份制改革,河北省农村信用合作社逐步走向商业化和股份制,成为向农村商业银行和股份制联社方向发展的走向异化的农村合作金融组织。农村金融体系中,商业性金融成为主体,政策性金融发展不足,合作性金融逐步消失。农村资金互助社等新型农村合作金融组织兴起,非正规农村合作金融组织大量存在,形成了以河北省农村信用合作社为主,多样化农村合作金融组织共同发展的局面。首先对农村合作金融进行了概念的界定,把河北农村合作金融分为独立发展、探索发展和快速发展三个历史阶段,探讨了河北农村合作金融发展历程,进行了正面和负面分析,分析了存在问题及原因和发展特点等问题。

何松龄^[2]（2020）在《农村金融机构产权研究》文中认为相比于中国农村经济体制改革的历史实践而言,农村金融机构产权的改革是明显滞后而又存在诸多问题的。在七十年的制度变迁过程中,政府通过一系列以“暂行规定”、“指导意见”为载体的制度供给行为初步建立起了我国农村金融机构产权的制度体系,但这一体系并没能真正为农村金融机构的发展塑造出一套行之有效的产权安排。受此影响,农村金融机构“脱农离小”的现象依然突出,农村金融机构组织治理长期混乱,农村金融机构支农功能无法得到有效发挥。究其根源,是中国农村金融机构产权改革过程中出现的严重制度供给抑制问题。一方面,健全农村金融支农体系迫切需要有效的农村金融机构产权作为支撑;而另一方面,当下的农村金融机构产权的制度供给在实践中又难以真正地对这一迫切需求做出有效的回应。中国农村金融机构产权的制度供给与健全农村支农金融组织的产权制度需求之间仍然存在着严重的制度供需失衡。有鉴于此,本研究从中国农村金融机构产权的异化出发,以“理论框架—实证分析—对策研究”三层结构为研究框架,系统解读“什么是农村金融机构产权?”、“中国农村金融机构产权存在何种问题,症结何在?”以及“如何推动中国农村金融机构产权改革与创新?”的三重问题。全文除绪论外共有七章,具体内容如下:第一章“农村金融机构产权的理论基础”。沿着“产权——金融产权——金融机构产权——农村金融机构产权”的进路,本章对现有研究成果进行了回顾和总结,并在此基础之上结合中国农村金融发展的现实情况引入企业产权理论与制度金融理论作为理论支撑,为研究农村金融机构产权提供跨学科的分析框架。本章认为现有研究将农村金融机构产权机械地解读为“农村地区的金融机构的产权”,缺乏对农村金融机构产权本质的把握,存在一定的误区。受制于此,中国农村金融机构产权的改革并没能取得预期的效果,到底什么是农村金融机构产权,还有待研究的重新解答。第二章“农村金融机构产权的概念框架”。遵循“功能——结构”的范式,本章重新界定了农村金融机构产权的概念与特征,并在此基础之上从宏观与微观的双重层面对农村金融机构产权进行解构。本章认为农村金融机构产权是在优化农村金融资源配置,满足农业、农村发展的金融需求的功能约束下,由农村金融机构产权主体基于一定农村金融资源而享有的权利的总称。较之于一般的企业或金融机构产权,农村金融机构产权在功能、主体、客体以及模式上有着明显的特征。在宏观维度上农村金融机构产权指向农村金融机构的所有制形式,是农村金融机构生存与发展的基本经济制度的法律形态;微观维度的农村金融机构产权则是农村金融机构运行的具体规则,反映农村金融机构产权主体间的权利义务关系。二者共同塑造了农村金融机构产权的整体结构,决定了农村金融机构的支农效率。第三章“农村金融机构产权演化的历程、逻辑与经验”。本章从分析中国农村金融机构产权的演化语境入手,系统梳理了中国农村金融机构产权七十年的演化历程,并在此基础之上深刻阐释其内在的深层逻辑与改革经验。本章认为中国农村金融机构产权的演化形成了以政府主导的自上而下的强制性制度变迁、以所有权改革为主导的演进模式以及顶层设计缺位下的试错性改革思维的三重逻辑。三者共同构成了中国农村金融机构产权异化的历史逻辑根源。在演化的过程中,我国形成了坚持推进市场化改革、坚持渐进性的改革方式、坚持存量改革与增量改革的协同推进以及坚持以实际问题为到导向的改革经验。第四章“农村金融机构产权的异化”。本章从对农村金融机构产权制度安排现状的梳理和总结入手,系统分析了中国农村金融机构产权在宏观与微观层面上的异化表现。本章认为在宏观层面上,中国农村金融机构产权呈现出结构性的国有资本垄断与产权目标营利化的异化现象;在微观层面上,中国农村金融机构产权的异化主要表现为产权主体虚置、内部人控制、外部人控制、产权关系倒挂、产权约束机制失效。当下的中国农村金融机构产权严重偏离了既定的制度供给目标,直接制约了我国农村金融机构支农功能的实现。第五章“农村金融机构产权异化的归因”。在前文的基础上,本章主要从制度供给的层面对中国农村金融机构产权异化的成因进行分析和论证。本章认为中国农村金融机构产权异化是农村金融产权改革过程中制度供给缺位、错位、越位的共同结果。其根源在于缺乏法律制度的保障、缺乏对农村金融需求的准确把握、缺乏统一的制度供给目标三者共同导致的制度供给抑制的长期积累。第六章“农村金融机构产权的历史经验借鉴”。以历史为视角,本章对域外国家农村金融机构产权实践的历史经验进行了系统梳理和总结。本章认为推动我国农村金融机构产权改革与创新需要在总结自身经验教训的基础之上,充分借鉴域外国家实践的历史经验,重视法律制度在农村金融机构产权发展过程中的根本性作用,在制度设计中坚持合作制农村金融机构产权的主导地位,明确国家作为产权主体在农村金融机构发展过程中的扶持性作用,强调农村金融机构体系中的产权联结。第七章“农村金融机构产权供给侧结构性改革与制度创新”。在前文的基础之上,本章就如何推动我国农村金融机构产权改革与创新进行了深入的探讨。本章认为破解我国农村金融机构产权异化的关键在于从供给侧层面推动农村金融机构产权的结构性改革与制度创新。推动农村金融机构产权供给侧结构性改革,应当以我国农村金融的现实需求为指引,明确改革的核心目标,树立优化配置、支农本位、独立自主的基本原则,明确法制化的基本路径,坚持合作制的改革方向。在此基础之上,以制度创新完善农村金融机构产权是农村金融机构支农功能实现的必然要求,应当从构建以农业经营主体为主的农村金融机构产权主体制度、建立有序的农村金融机构国有股权退出制度、完善农村金融机构组织治理制度、推动省联社管理体制改革以及推动合作制农村金融机构产权的法律重构五个方面予以落实。

马敏排^[3]（2018）在《农村信用社改制组建农商行法律问题研究 ——以曲靖市农村信用社为视角》文中指出农村信用社作为我国农村金融的重要组成部分,成立以来,经历了多次变革,在不同时期不断调整其在社会主义市场经济中的形态,以适应社会发展,在支持农民生产、生活,振兴乡村建设方面起到了极其重要的作用。农村信用社较其他金融机构有其特殊性,我国四大国有银行,以及其他金融机构都是先有总行,再有分支行,因此,可以严格按照母子公司的治理模式进行治理,农村信用社为自下而上组建,先有乡镇信用社,再由县级联社统一法人,随后由县级联社出资组建市级、省级联社,而组建后的省、市联社在高管任免、薪酬制度、经营管理等方面反过来对县级联社享有领导权,资本上先有父后有子,管理上先有子后有父。省联社的定位也一直是省政府的派出机构,省联社一直按照“国企”来管理,高管由省政府任命,然而,农村信用社并没有国有资本成分;农村信用社营业执照上,性质是“集体所有制”,然而,从股本金结构来看,已经没有了“集体”的股份,股权与管理、企业性质不相匹配。农村信用社的历次改革均更注重对其组织形式的界定,而对其管理体制基本没有很好地探讨,管理上的混乱导致了一系列问题,农村信用社在高速发展的同时,也出现了不良贷款居高不下、监管指标不断恶化、案件风险频发等问题。改制组建农商行,再次成为了农村信用社的热词和大势所趋,目前农村信用社改制组建农商行已经进入关键时期。本文结合云南省农村信用社及其县级信用社改革实际,从信用社法律定位、股权结构、管理体制、法人治理结构等方面进行分析,探讨改制后的农商行合理进行法律性质定位、明晰产权结构、进行管理体制改革、优化法人治理结构的重要性,最终完善商业银行体制,激发农商行活力,促进农商行发展。

张婧^[4]（2018）在《农信社改制农商行的路径分析 ——以遵义市红花岗区农信社为例》文中进行了进一步梳理农村信用社一直以来都是我国农村金融的重要组成部分。“三农”经济的快速发展是促进农村金融体系健康发展的根本,党和政府的农村金融政策更是支持“三农”经济大发展的动力和源泉。而解决“三农”问题需要大量的资金支持,这就要求各地农村形成完善的,能切实服务于“三农”的金融体系。而占据农村金融主力军地位、以农村信用社为主体的农村金融体系是“三农”发展快与慢、好与坏的关键,所以农村信用社的改革一定要把握“面向‘三农’”这个重心不动摇,通过自身体制的改革,适应并促进“三农”经济的发展。在我国的大部分地区,农村信用社是农村唯一留有的正规金融机构,然而农信社自身也由于固有的一系列制度缺陷,不能很好的发挥支农的功能,由此信用社改革的问题也就成了农村金融的重点。农村信用社由中国人民银行批准成立的,由社员入股组成,以资金互助为设立的基础,不单纯以营利为目的,实行民主管理,主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构,其业务主要以传统借贷业务为主,负责组织和调节农村基金,促进农村合作生产组织的发展,带动农民增收致富。近十多年,伴随着我国农村经济发展水平不断提高,利率市场化进程的逐步加快,竞争水平在金融市场不断加剧,作为农村金融市场主力军的农村信用合作社,如何发展与改革以适应新的经济环境是现在农信社改革的根本问题。本文通过分析农村经济发展的实际,剖析农村信用社现存的问题,明确了产权不清晰是制约农信社发展的主要因素,也是改革的重点。同时通过分析农信社内部对改革的诉求以及外部环境为改革提供的条件,阐释了农村信用社改制为农村商业银行的现实要求和改革实践的可行性。农村信用社从合作制改革成为股份制的过程中,在优化股权结构、强化法人治理、提升员工素质等方面,本文对农村信用社股份制改革提出了一些问题以及解决问题的一些方法。农信社的改革只有立足于本地区经济发展的实际情况,才可能取得预期的效果。农村商业银行是适合发达地区经济发展特征的改革模式,它的未来发展也仍然应当立足于当地经济的需要:在经营模式上,其定位为服务区域经济的“小”银行;在市场定位上,以农村、农业和农民作为主要市场和服务对象;在本文在合作金融和产权制度的理论基础上,通过对新中国成立以来我国农村信用合作社发展的历程的介绍,对国内外农村信用社股份制改革的理论基础和实践的讨论。根据遵义市红花岗区农信社实际情况阐述其股份制改革的背景、必要性、可行性,以此来探究农村商业银行改革模式是否适应了当地经济的发展,是否达到了支持“三农”的理想目标,是否实现了自身的进步,最后对遵义市红花岗区农村商业银行的未来发展提供了具体的对策与建议,以供参考。

孙双伦^[5]（2015）在《农村信用社改革问题研究 ——以河北省农村信用社为例》文中研究表明关于农村信用社（Rural Credit Cooperatives,RCC）改革问题,无论中央还是地方,无论学术研究者还是实务工作者,都存在重大的争论和分歧。这个问题的存在,严重影响了农村信用社的发展,进而影响了农村经济的发展。所以,需要全面、根本、正确地解决这个问题。本文研究农村信用社改革问题。这个问题包括两个要点,一是农村信用社的产权制度;二是农村信用社的管理体制。要正确研究农村信用社改革问题,必须研究中国农村经济的现状和发展方向,必须研究中国农村金融体系的现状和发展方向。这两者是研究农村信用社改革问题的基础和前提,离开这两者就不可能正确解决农村信用社改革问题。所以,本文还研究了两个基础和前提性问题。一是中国农村经济现状和发展方向;二是中国农村金融体系现状和发展方向。在研究问题过程中,本文排生研究了有关问题:1、农户发展理论。2、农村金融抑制理论。3、产权万能理论。研究中国农村经济现状和发展方向、农村金融体系现状和发展方向及农村信用社改革,有十分重要的现实和理论意义。现实意义在于:1、为中国农村的发展提供一个路线图,纠正当前关于农村发展的一些错误思路。2、纠正关于农村金融机构盲目布局的错误思路,解开农村金融机构的盈利要求与农村经济低收益的矛盾。3、解决当前关于农村信用社改革的争论,指明农村信用社的改革方向,使农村信用社更加快速、健康发展。理论意义在于:1、从中国农村发展的角度研究农村金融,将彻底改变过去理论界静态研究农村金融的作法,建立一个动态研究的理论及模型。2、从根本上解决关于农村金融研究的争论。因为静态地研究农村金融将使研究者不能从根本上找到解决问题的办法,而只能是顾及一个方面,从而产生争论。本文从发展的角度研究农村金融,从根本上解决了关于农村金融研究的争论。3、建立了一套完整的农村信用社理论,主要包括农村信用社产权理论、农村信用社管理体制理论、评价农村信用社改革成果理论、农村金融体系理论。4、突破了一些“公认”的理论,将研究扩展至经济学的基本理论。有农户发展理论、农村金融抑制理论、产权万能理论。本文由八章组成:第一章,总论。本章主要指出研究的问题,分析研究的背景,指出研究的现实意义和理论意义,指出研究的方法和创新点。第二章,农村信用社的历史发展过程。本章主要是从历史发展的角度,即纵的角度来分析农村信用社的发展方向。第三章,农村信用社所处的农村经济和农村金融体系。本章从宏观的角度,即横的角度来分析农村信用社所处的农村经济和农村金融体系,从面——农村经济和农村金融体系来分析点——农村信用社的发展方向。第四章,农村信用社的产权、管理体制及法人治理改革。第五章,农村信用社的存款、贷款业务改革。第六章,农村信用社的不良贷款业务改革。第七章,农村信用社改革成效的评价。第八章,农村信用社改革问题研究结论。本章对全文的研究结论进行了汇总和归纳。本文的创新点有:1、研究方法的创新。本文突破传统的关于农村金融的研究方法,以农村经济发展为研究农村金融的基础,以发展的观点研究农村经济和农村金融。根据农村经济和农村金融的发展趋势来研究农村信用社。这样,就解决了传统方法在研究农村信用社时所遇到的两难选择。从研究的方法论上讲,是选择什么研究方法的问题,是选择机械的静止的形而上学的研究方法,还是选择灵活的变化的辩证的研究方法。本文选择的是后者。2、农村金融体系的理论创新。本文认为,在农村应当建立起以农村信用社、邮政储蓄银行为银行业主体,以中国人保公司、中国人寿公司为保险业主体,覆盖广大农村和县城,以中国农业银行服务县城以上,以其它银行和保险公司作为补充的农村金融体系。3、农村信用社产权制度的理论创新。本文认为,农村信用社所有制应当是以农民股份为主的公众股份制,适度控制大股东的进入,逐渐吸收一些非农民的分散股本,还可上市发行股份,最后形成以农民股份为主的公众股份制。4、农村信用社管理体制的理论创新。全国农村信用社的实际情况多种多样,具有很强的个别性和复杂性,即使不坚持成立省级统一法人,也没有必要只有县级法人一种模式。监管当局应当允许全国农村信用社因地制宜地选择多种模式,进行多种探索。省级统一法人模式是最佳选择,这一模式会使农村信用社成为一个内部约束健全,外部约束有力,市场化、区域化、规模化,自主经营、自担风险、自我发展的农村股份制商业银行。5、突破农户发展理论。农户发展理论认为,应该大力发展农户经济。本文认为,这种论点与农村城镇化方向不一致,与农村城镇化中农村建立家庭农场、集体农场、基地加农场模式背道而驰,是错误的。农村要城镇化,就不能将农户经济发展作为主要方向。6、突破农村金融抑制理论。农村金融抑制理论认为,农村金融的供给是不充足的,金融需求受到了抑制。本文认为,农村金融抑制理论是错误的。农村经济的发展方向是城镇化,农村金融的供给就不应该充足,应该受到一定程度的抑制。因为,如果农村金融的供应充足,那么农村城镇化的历史进程将受反方向力量的牵制。7、突破产权万能理论。产权万能理论认为,产权在经济活动中是必要的唯一的绝对不可缺少的,产权可以解决一切经济活动的动力,产生激励和约束,产权是万能的,产权的作用不可由其它因素替代。本文认为,激励与约束不一定要有资产的所有权,依靠政治权力、组织权力、管理权力完全可以进行激励与约束。管理中的激励与约束,其核心在于有一个最初的管理源。这个源产生管理的原动力,就可以将管理中的激励与约束一步步传下去。至于这个“源”是一个资产所有者,还是一个组织并不重要,也不影响管理的效力。在新中国经济发展的历程中,我们在改革开放前完全否认产权的作用,在改革开放后又过分迷信、迷恋于产权。这都是一种形而上学走极端的作法,产权万能理论是错误的。8、建立了一套关于农村信用社的完整的评价政策依据、评价指标体系和评价模型。本文的评价指标体系不仅包括传统的财务指标,如资产规模、负债规模、所有者权益、收入、费用、利润等,还自创了农户贷款的增长率及贷款面、农村金融的供给水平、农村金融的竞争程度等指标,指标体系完整。评价模型充分证明了农村信用社与农村经济之间量的关系。

姜庆丹^[6]（2014）在《金融发展权视角下农村合作金融法制创新研究》文中指出发展权是一项基本的、新型的、综合性的人权,以发展权这一母体性的权利为依托,从农民这一主体向度,循金融这一客体向度,提出农民金融发展权这一法律概念。农民金融发展权的提出,以金融包容理念为伦理基础,以后现代法学的实质正义观为价值归依,是发展权理论在实质正义观和金融包容理念辐照下的深化。农民金融发展权作为金融发展权项下的一项子权利,属于国民金融发展权,与国家金融发展权地位平等且互动博弈;农民金融发展权以整体金融发展权为实现方式,以个人金融发展权为实现目标;农民金融发展权以内生性的市场自我促进金融发展权为基础,以外生性的政府促进金融发展权为补充,在法律性质上属于兼具公权和私权特征的经济法上的权利。农民金融发展权内涵深刻,包括金融发展主体权、自由融资权、公平融资权、融资合作权和金融发展救济权五个方面。其中,金融发展主体权是前提和基础,自由融资权、公平融资权和融资合作权统称为融资权,是核心和关键,金融发展救济权是保障。以农民金融发展权为视角研究合作金融法律制度创新问题,可以有效解决国际社会提出的发展权“国内法保护”问题,可以为发展权内涵的“部门法”具体化和发展权实现的“部门法”保障化开创先河。农民金融发展权的提出,体现了金融二元化下农民作为一类特殊的主体在追求自身金融权益满足过程中所产生的新的权利要求和制度供给,是对以金融效率和金融安全为引领的传统金融法学的反思和解构,有助于推动传统金融法学理念、价值、制度、体系的更新和完善。根据纳克斯的“贫困恶性循环论”,发展中国家城乡经济发展的不均衡性实质上体现为城乡实物资本获取能力上的差异,资金成为农民经济发展的短板,更是解决农民经济发展的关键。在市场金融环境中,农民由于抵押担保品缺失、经济收入不稳定、经营风险高、金融基础设施短缺、信用文化不足等原因,而成为融资弱势群体,如果完全按照市场经济规律和商业性金融机构开展业务的标准和宗旨参与金融市场和金融活动,必然导致农村金融资源的外流和农民金融发展权的落空。农村合作金融作为农民资金互助和信用联合的合作性金融组织,产权制度的属农性、管理制度的民主性、主体法律形态的社团法人性、资金运作的社区性、设立宗旨的互助性,与农民金融发展权设立目标相同、价值取向一致、实施机制互促,两者具有天然的契合。我国农村合作金融的发展现状可以概括为:以农村信用合作社为代表的传统农村合作金融缺乏法律规制,在股份制改革的异化发展之路上离农渐远;以农村资金互助社为代表的新型农村合作金融缺乏立法扶持而不具备设立的普遍性和发展的可持续性;以各种“会”为代表的非正规合作金融因为不被法律认可而处于发展的灰色地带。农村合作金融地位的特殊性、发展的长期性和现实的复杂性,使得其对法制化要求迫切。梳理和分析我国现有农村合作金融法律法规,从立法的层级上看,我国尚没有专门的《合作金融法》,合作金融相关立法规范散见于部委规章和规范性文件,法律效力较低,稳定性和权威性不足;从立法的模式来看,多是与商业性银行统一立法或是参照商业性银行的相关立法,没有实现专门立法;从立法的性质来看,多是金融公法性质的规制,而鲜有金融私法性质的保护;从立法的内容来看,尽管涉及到了各类农村合作金融组织的准入退出、业务运营、组织管理和金融监管等,但欠缺对社员金融发展权和合作金融组织自治权的确认和尊重;从立法的价值取向来看,金融安全和金融效率被奉为圭臬,而金融公平则被置若罔闻。以农民金融发展权为视角审视我国农村合作金融异化发展的制度变迁之路,这其中既有世界合作金融发展的一般规律体现,也有我国金融体制改革的特有轨迹影响,更重要的是我国农村合作金融立法理念、模式、性质、价值和内容与农民金融发展权相背离。论文遵循“选题论证——视角选取——对象界定——现状检视——经验借鉴——价值更新——制度创新”的逻辑,按照“合作金融是什么以及我国农村合作金融发展的现状是什么——合作金融为什么要走法治化发展道路以及我国农村合作金融立法为什么偏离农民金融发展权——怎么样创新我国农村合作金融法律制度使之与农民金融发展权保护相契合”的思路,采用规范研究、价值研究、比较研究和实证研究的方法,在溯源传统、考察现实、镜鉴国外立法的基础上,以农民金融发展权为基础,以金融公平价值为引领,以问题研究为导向,以实证研究为支撑,从市场准入和退出法律制度、产权法律制度、组织管理法律制度、金融监管法律制度以及社员权益保护法律制度五个方面对我国农村合作金融法律制度进行详细的制度设计和创新。

王信^[7]（2014）在《我国新型农村金融机构的发展特征及政策效果研究》文中进行了进一步梳理金融是现代经济体系的核心,社会主义新农村建设和新型城镇化发展离不开农村金融的支持,统筹城乡发展战略的实施有赖于农村金融市场改革的推动。然而,改革开放30多年来,我国农村金融体制与金融机构发展虽历经三次大的变革和调整,但还是无法根本扭转大量农村资金外流的局面,农村地区（特别是经济落后的农村地区和乡镇层级）依然存在着金融服务供给不足等问题。在此背景下,中国银监会于2006年12月出台相关政策,大幅调整放宽了农村地区银行和非银行金融机构市场准入门槛,鼓励和引导符合条件的境内外金融资本、产业资本和民间资本在农村地区投资设立村镇银行、小额贷款公司和农村资金互助社三类新型农村金融机构。期望通过大力发展扎根农村、服务于“三农”的新型农村金融机构,实现农村资金的部分回流,充分利用新型农村金融机构管理层次少、经营方式活的特点积极“支农”、“支小”和“支微”；同时,改善农村金融市场的现行竞争状况,提高经济和金融资源配置效率。自2007年以来,新型农村金融机构政策推出已有6年多,村镇银行、小贷公司和农村资金互助社究竟发展情况如何?它们与其他农村金融机构相比,有何发展特征?新型农村金融机构的试点是否达到了预期政策效果和目标?这正是本文选题研究的意义之所在。本论文以我国新型农村金融机构的可持续发展为线索,首先从理论上探讨了新型农村金融机构的生存发展机理和理论依据,并结合我国统筹城乡发展背景下三农发展对金融服务的需求特征,探讨了我国农村金融机构发展的历史变迁及环境约束；然后,论文通过实地调查深入考察了我国三种类型新型农村金融机构的试点现状、发展特征及存在问题,找出影响新型农村金融机构可持续发展的主要因素：与此同时,又运用试点发展的调查数据,运用统计分析和实证研究等方法对新型农村金融机构的“支农、支小”政策效果及影响政策效果发挥的制度设计因素进行了深入探讨；在此基础上,论文研究和借鉴国外农村金融机构的发展模式及经验,结合我国金融实际和三农发展需要,研究提出了我国新型农村金融机构可持续发展的市场定位、三种类型新型农村金融机构的发展模式和策略选择,以及相关配套改革措施。全文共包括六大部分,各章节主要研究内容及主要观点如下：第一章是“导论”。主要对论文的选题背景、研究目的和意义、基本研究思路和方法等进行了简要介绍和阐述。同时,本章还对国内外相关研究动态和主要观点进行了梳理,其中国外的研究动态主要从农村金融发展理论演变、农村金融服务创新等方面进行了归纳,国内研究动态主要从农村金融与农村经济增长的关系、农村金融发展的新范式转变、新型农村金融机构发展的一般理论等方面进行了综述。总体来看,现有文献集中于传统农村金融体制存在问题及改革对策的研究,对新型农村金融机构产生背景、发展环境、试点现状及问题研究的较多,而对新型农村金融机构发展特征、政策效果及可持续发展方向的研究则较为欠缺。第二章是“新型农村金融机构发展的一般分析”。本章主要对比研究了新型农村金融机构与传统农村金融机构在准入条件、经营特点及功能作用等方面的不同特色,并分析了新型农村金融机构产生的制度环境和理论依据。具体研究思路是,首先分析了新型农村金融机构在整个农村金融体系中的地位,接着对三种类型的新型农村金融机构即村镇银行、小贷公司和农村资金互助社分别进行了界定；其次,结合我国农村金融制度变迁,探讨了新型农村金融机构产生的背景和制度环境,提出发展新型农村金融机构的重要意义在于提高农村金融服务的覆盖率、增加农村市场的资金供给和改善农村金融市场竞争局面。最后,还探讨了支撑新型农村金融机构发展的主要理论基础。研究认为,新型农村金融机构的产生和发展,不仅是我国农村经济社会发展和金融体系改革的现实需要,同时也有其产生的重要理论依据。这些理论依据包括金融抑制、金融深化与农业信贷补贴论、长尾理论、不完全竞争市场理论及农村金融可持续发展理论等。第三章是“城乡统筹背景下新型农村金融机构试点现状与发展特征考察”。本章主要结合实地调查数据,首先对新型农村金融机构近年来的总体发展格局进行了简要分析,然后,分别对三种组织形式新型农村金融机构的试点现状、发展特征、成效及问题等进行了深入探索。通过对新型农村金融机构试点的区域分布分析发现,三种类型的新型农村金融机构中村镇银行发展速度最快,但分布明显偏向东部地区；有银监会批准的农村资金互助社发展缓慢,主要集中在中西部地区；小额贷款公司的数量分布在东中西部相对均衡,但在资本总额和贷款规模方面,东西差距巨大。论文以福建省为例分析了村镇银行和小贷公司的试点现状、运营特征,认为村镇银行具有管理模式上与主发起行趋同化、运营支行化、定价管理粗放化、设立地点以县城为主等特点,存在着公司治理弱化、筹资难度大、经营成本高、盈利水平低、贷款风险高等问题。从福建及其他地区的小贷公司试点看,小贷公司的兴起推动了农村金融组织体系的创新、拓宽了县域经济的资金来源,有效缓解了农村中小企业和“三农”融资难问题,一定程度上遏制了民间非法借贷的蔓延；但小贷公司也面临着法律地位不明确、融资杠杆率低、资金来源严重受限、专业管理人才不足、监管难度大等问题,论文还从法律定位、监管制度及发展方向三个方面对小贷公司的问题根源进行了深层次的制度分析。本章最后,在比较分析农村资金互助社三种运作模式（机构化运作管理模式、商业银行代管模式和政府主导模式）的基础上,运用来自四川、河南和山东三地调查资料,重点讨论了政府主导型村级资金互助社在设立原则、资金构成、组织架构等方面的运作特征。研究认为,资金互助社具有社员入股产权明晰,社区主导、自我管理,强调社区瞄准和封闭运作、贫困户与非贫困户帮扶机制等发展特征；在扶贫支农方面,资金互助社具有村镇银行、小贷公司不可比拟的优势,但目前也存在着法律地位不明确、治理结构不完善、项目运转缺乏可持续性等问题。第四章是“我国新型农村金融机构的政策效果分析”。本章首先研究了新型农村金融机构政策的目标、政策传导过程和传导机理；在此基础上,论文对照银监会新型农村金融机构三年规划目标,发现三类机构的数量规划目标只完成了60.7%,在地区分布目标上也没能实现向中西部地区倾斜、农业大县和贫困地区倾斜的预期。接着,论文运用来自三省的农户调查资料,采用描述性统计分析和多元回归实证模型等方法,重点对村级资金互助社的支农效果进行了较为全面深入地研究。研究发现,农户是否参加互助社、是否使用互助资金与农户收入增长变量显着相关；但非贫困户利用资金互助社的机会更多,意味着互助资金对贫困户的支持力度还不足；农村互助资金使用效果的好坏,与借款农户的自身素质（如户主受教育年限、健康状况等）有着密切关系。调查发现,农村资金互助社的运行效果除了扶贫支农方面的经济价值,还具有融洽成员关系、干群关系等方面的社会管理功能,对村级社会治理具有积极的正向效应。本章最后深入探讨了影响新型农村金融机构政策效果的制度设计因素,认为新型农村金融机构在商业金融或普惠金融的性质（或目标）抉择、小型微利或规模经济的规模选择,以及经营策略选择、监管体制选择等制度设计层面,存在着矛盾和冲突,严重影响了新型农村金融机构政策效果的发挥和政策目标的实现。要实现新型农村金融机构的可持续发展,就不能回避或模糊处理这些制度设计层面的冲突。第五章是“国外农村金融机构的发展模式及经验”。主要介绍和分析了发达国家和发展中国家农村金融机构的发展模式及经验,其中发达国家重点比较分析了美国、法国和日本的农村金融制度和农村金融机构发展特点及经验,发展中国家主要分析了印度和孟加拉国的农村金融制度特色和农村金融机构的发展经验。分析认为,国外经验的重要启示在于：农村金融体系具有相对独立性；农村金融体系的构建必须立足本国国情,不能盲目照搬；强调政府在农村金融机构发展中的作用发挥；合作金融在农村金融体系中具有特殊重要性；农村金融机构的稳定发展要有健全的法律法规作为基础和保障等。第六章“我国新型农村金融机构可持续发展的模式选择及对策建议”,是全文研究的落脚点。针对三类新型农村金融机构存在的共性和差异化问题,借鉴国外农村金融机构发展经验,首先对新型农村金融机构的未来发展方向及其在我国农村金融体系中的市场功能进行了总体定位；然后,根据村镇银行、小贷公司和农村资金互助社三者各自不同特征,提出它们未来发展的各自模式选择及经营策略；最后,还提出了加大政策扶持力度、积极推进相关配套改革措施的具体建议。研究认为,在市场定位方面,要明确新型农村金融机构是农村社区型小微金融机构和普惠性农村金融体系的生力军属性,坚持“支农、支小、支微”的服务原则和“特色化、能赚钱、可持续”的经营方针,并放宽准入条件、采取激励约束机制引进多元化资本投入,同时,构建中央和地方政府分级协同监管的农村金融监管体制。在可持续发展的模式选择方面,认为村镇银行未来发展可选择总分行制或控股公司制模式；小贷公司的未来发展路径既可选择成为专业化的贷款零售商,也可创造条件逐步改制为村镇银行；农村资金互助社可持续发展模式选择则应是多方合作、相融共生模式,包括资金互助社与商业银行联合发展模式、农村资金互助社的区域联合发展模式、农村资金互助社与农业专业合作社联合发展模式。除了模式选择,论文还提出了促进各种新型农村金融机构顾“支农、支小”政策目标和自身可持续发展需要的具体策略建议。最后,论文还从应对利率市场化挑战、财政和货币扶持政策、优化农村信用环境、建立存款保险和农业保险制度等视角,提出了加大政策扶持力度、推进相关配套改革的系列政策建议,特别强调了农业保险对农村信贷风险的分担和转移功能,提出了新型农村金融机构和农业保险机构合作、农村信贷产品与农业保险产品合作途径及意义。纵观全文研究,始终以可持续发展为线索,重点探讨了影响可持续发展模式选择的新型农村金融机构发展特征及政策效果问题。只有深入了解新型农村金融机构的运行特征及发展遇到的瓶颈,找出影响新型农村金融机构支农政策效果发挥的各主要因子,才能创新性地提出兼顾支农政策需要和自身可持续发展的新型农村金融机构的市场定位和发展模式。论文研究的主要特色及创新之处包括：一是对新型农村金融机构的政策效果进行了一定的创新性研究。论文较深入地探讨了新型农村金融机构政策的目标、政策传导过程和传导机理,比较分析了村镇银行、小贷公司和农村资金互助社的“支小、支农”效果优劣,并通过对农村资金互助社的实证研究发现,农村资金互助社作为社区互助性金融组织,不仅对农户家庭增收扶贫具有显着的正向影响,还对村级社会治理具有积极的社会效应。最后还深入探讨了影响新型农村金融机构政策效果的多方面制度设计因素,包括新型农村金融机构的发展目标冲突、规模选择冲突、策略冲突及监管冲突等,认为制度设计层面矛盾和冲突的存在,严重影响了新型农村金融机构政策效果的发挥和政策目标的实现。要实现新型农村金融机构可持续发展,不能回避或模糊处理这些制度设计层面的矛盾冲突。二是创新性地探讨了新型农村金融机构的市场定位、发展方向及发展模式选择。从我国城乡统筹发展和新农村建设的实际出发,兼顾支农政策目标和新型农村金融机构自身可持续发展的双重需要,论文提出了新型农村金融机构的乡村社区型小微金融和普惠型农村金融体系生力军的市场定位,认为新型农村金融机构的发展应该坚持“支农、支小、支微”服务方向和“特色化、能赚钱、可持续”的经营方针。在可持续发展的模式选择方面,认为村镇银行未来发展可选择总分行制或控股公司制模式,小贷公司则可选择成为专业化的贷款零售商或改制为村镇银行的发展路径,农村资金互助社则只有选择多方合作、相融共生的道路才能实现可持续发展。并且,在设计三类新型农村金融机构可持续发展模式及经营策略时,始终坚持支农政策需要和新型农村金融机构自身可持续发展二者兼顾。三是结合福建省的试点调查资料,较全面地考察了小额贷款公司的发展历史、现状、特征及存在的问题,创新性地探讨了影响小额贷款公司可持续发展问题的深层次制度根源,并提出了小贷公司可持续发展的多种模式选择及对策建议。论文从现行法律法规出发,深入讨论了小额贷款公司在法律上的模糊性质定位及对小贷公司经营的不利影响,分析了小贷公司未来两条发展路径的可行性及应具备的经营条件和制度环境,探讨了小贷公司现行的多头监管造成的有些管得太多、有些无人管的失序局面,并有针对性地提出了较全面的小贷公司发展策略及监管制度改革的建议。

刘国强^[8]（2013）在《河南省农村信用社治理结构优化策略》文中研究表明金融行业由于其特殊的性质和作用,广泛而深入地联系市场经济中的各个利益主体,处在经济发展的核心地位。农村信用社是服务于地方经济发展的金融机构,通过调剂资金余缺、创造信用等活动,对促进辖区内经济发展发挥其他专业银行不可替代的作用。河南农村信用社成立上世纪50年代初期,网点遍布乡镇,以服务三农为宗旨,伴随着经济的发展而不断地壮大。作为地方合作金融的主体,其改革和发展对农村经济发展具有重要作用,改革之目的就是使其成为支农主力军的地方性金融机构。目前,河南省农村信用社正迈入改革关键期,优化治理结构对我省农村信用社改革起着至关重要的作用。本文以河南省农村信用社为研究对象,结合全国农村信用社发展历史和特点,较为全面地提出了河南省农村信用社治理优化设计及策略。首先,在梳理河南省农村信用社改革历程基础上,从内部和外部入手,分析其当前的治理现状,提出治理结构存在管理体制、制衡机制、产权结构等方面的诸多问题。接着,分别从外部治理和内部治理两个方面进行分析,为河南省农村信用社治理优化奠定基础。外部治理主要从政策环境、监管制度和利益相关者等几个方面进行分析,建立外部利益相关者模型,提出市场主导下的竞争机制和沟通协调机制。内部治理主要对股权机构和内部管理进行优化设计。最后,综合各个方面因素,从薪酬激励、强化管理和监督、维持法人地位稳定等方面,进一步提出了河南省农村信用社治理实施策略。本文特色及创新之处主要表现在:①从农村信用社发展和改革历程为切入点,采取点面结合、循序渐进的方法分析河南省农村信用社治理存在问题的现状和必然性。②建立参与型治理结构模型,补充和完善了“三会”制度,发挥职工参与内部管理的作用;③建立外部利益相关者模型进行深入分析,平衡利益相关者的权益。针对优化产权结构后,从薪酬激励入手,有效平衡既是股东又是内部员工的利益。

苗莉^[9]（2013）在《农村信用社省联社改革模式选择研究》文中研究说明农村信用社是我国农村金融体系的重要组成部分和主力军，也是我国目前农村合作金融的重要主体，是我国政府部门实施扶持“三农”发展重要经济金融政策的机构。深化我国农村信用社管理体制改革，是农村信用社自身稳健发展、获得良好成效的重要前提，也是“三农”可持续、快速发展的重要保障，更是我国构建社会主义和谐社会的客观要求。自2003年开始，我国农村信用社管理体制实行重大改革，核心内容是将农村信用社的管理权下放到省级人民政府，为此，绝大多数省市都选择了“省联社”的管理模式。我国农村信用社的管理体制，几经政府强制性变革，先后经历了生产大队、人民公社的管理，之后又因中国农业银行的撤销和重新组建等，中国农业银行和中国人民银行交替对其进行管理。我国农村信用社由省联社管理后，农村信用社整体管理成本大大下降，监管效率也得以较大提高，但是这种管理体制也存在一些内在不足，如管理体制的不顺畅，基层信用社的独立自主权不能得到有效保障，对农村信用社的管理重要集中在行政与行业管理方面，而基层社的法人治理有名无实等；此外，省级联社的管理体制未能解决农村信用社多元化经营目标的冲突问题，这也为农村信用社带来了更多的潜在风险。省级联社的管理模式，必然面临着深层次的改革。就目前的相关研究来看，省级联社未来改革的模式主要有组建省级农村合作银行、农村商业银行及组建农村信用社行业协会、坚持省联社管理等四种，四种模式对农村信用社管理体制改革的内外部环境条件要求存在一定差异。而就国外农村合作金融发达国家的成功经验来看，合作金融的管理模式并没有最佳选择之说，应结合各地的实际情况，因地制宜，选择适合当地农村信用社自身发展和促进当地经济发展的模式。就我国各省经济发展现状来看，经济发展比较发达的东部及沿海地区可以尝试实行组建省级农村商业银行的管理模式；对于经济发展水平一般，农村经济占据一定地位的中部省份，可以选择组建省级农村合作银行的管理模式；而对于经济发展相对落后，仍需获得政府政策支持的西部省份，应维持目前省联社的管理现状。此外，不管我国各省农村信用社选择何种管理模式，组建农村信用社行业协会，与银监会一同对农村信用社的发展实行外部监管，是极其必要的。

杨峰^[10]（2012）在《中国农村信用合作社管理体制改革研究》文中研究表明2003年以来，按照理性化、规范化和市场化的原则，农村信用合作社交给地方政府管理，以优化农村信用合作社运作的初始状态，改善农村信用合作社内外部环境。这一轮改革政策落实到位，初具成效。然而农村信用合作社管理体制改革方面目标不明确，产权结构复杂化、法人治理结构形式化、管理系统无序化、改革模式简单化等问题凸显，亟待完善。本文通过分析国外信用合作组织管理体制的典型经验以及中国农村信用合作社管理体制改革的历史，从横向与纵向两方面提炼当前农村信用合作社的双重改革目标，由此展开对双重改革目标实现方式的探讨：微观角度探讨股份制产权改革和法人治理结构完善；中观角度探讨管理系统优化；宏观角度探讨多元改革模式及地区差异评价。最后提出深化农村信用合作社管理体制改革的政策建议。各章主要内容如下：第一章导论。说明本文的研究背景、选题意义；提出本文的研究思路及基本的研究方法；概括国内外相关研究动态综述，提出论文的可能创新之处。第二章信用合作组织管理体制的国际经验及借鉴。通过对德国、美国、法国、日本等国家信用合作组织管理体制的考察，得出实践中应明确中央和地方政府对农村信用合作社管理与服务的角色定位，建立国家政策扶持和监管下的省域农村合作金融管理框架，着力促进农村信用合作社多样化发展等基本观点。第三章中国农村信用合作社管理体制改革历程。通过历史回顾，总结农村信用合作社管理体制改革的政府主导性。提出政府主导行为一方面来自政府汲取农村资金、防范金融风险的需要，另一方面来自农村信用合作社长期缺乏合作制经济主体的支持而生成政府主导行为需求。农村信用合作社因此面临政策目标和效益目标这双重改革目标。第四章中国农村信用合作社管理体制双重改革目标分析。探讨农村信用合作社管理体制的双重改革目标：信贷支农政策目标、可持续发展效益目标。运用VAR模型探讨信贷支农改革目标，发现支农贷款对农业经济发展的影响相对较弱，应加大信贷支农效率；理论分析可持续发展改革目标，提出应着力化解不良资产，进而把农村信用合作社建设成多形式股份制商业金融机构。第五章中国农村信用合作社股份制产权改革。结合农村信用合作社产权改革的争议，认为在制度安排上，合作制向股份合作制进化、股份合作制向股份制进化符合现代商业金融的发展路径。基于出资者行为的股份制产权改革均衡分析表明，合作制股权价值和股东出资收益的协同作用制约着农村信用合作社股份制产权改革的结果，产生农村合作金融机构市场分离均衡。第六章中国农村信用合作社法人治理结构完善。基于机构设置、权责结构和管理环境等影响因素，运用Probit模型分两阶段计量分析样本农村信用合作社法人治理结构。结果显示：社员民主管理、内部人控制和人力资源管理对农村信用合作社法人治理结构的影响较大，法人治理结构完善过程中需重点理顺社员、职工、高级管理人员之间的权责关系。第七章中国农村信用合作社管理系统优化。通过考察农村信用合作社管理体系中乡社式布局、县联社、省联社的现实，认为乡社式布局具有有效性和低效性、县联社使农村信用合作社决策核心上移、省联社管理权和职能定位不明确。而省政府管理县联社和省联社、县联社管理基层社的管理系统有序化程度最高，可供实践借鉴。最后提出需改变银监会对农村信用合作社有权无责的金融监管；应推动省联社行使行业自律职能。第八章中国农村信用合作社多元改革模式及地区差异评价。结合农村信用合作社改革模式方面的政策，认为农村信用合作社转制为农村合作银行或农村商业银行的“花钱买机制”预期设想往往会落空，县联社统一法人模式仍然可行。结合农村信用合作社股份制产权改革路径，对陕西省样本农村信用合作社进行因子分析和聚类分析，得出结论：经济发展的不平衡性在很大程度上影响着农村信用合作社三种改革模式的布局。第九章深化农村信用合作社管理体制改革的政策建议。在总结前文的基础上，提出深化农村信用合作社管理体制改革的政策建议：优化农村金融生态、构建多元化农村金融市场、加大政策扶持力度、改善政府管理方式、推进合作金融法规建设。

二、县级农村信用合作联社 统一核算与规范运作的研究（论文开题报告）

（1）论文研究背景及目的

此处内容要求：

首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。

写法范例：

本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。

（2）本文研究方法

调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。

观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。

实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。

文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。

实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。

定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。

定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。

跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。

功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。

模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。

三、县级农村信用合作联社 统一核算与规范运作的研究（论文提纲范文）

（1）河北农村合作金融研究（1996～2015）（论文提纲范文）

（2）农村金融机构产权研究（论文提纲范文）

（3）农村信用社改制组建农商行法律问题研究 ——以曲靖市农村信用社为视角（论文提纲范文）

（4）农信社改制农商行的路径分析 ——以遵义市红花岗区农信社为例（论文提纲范文）

（5）农村信用社改革问题研究 ——以河北省农村信用社为例（论文提纲范文）

（6）金融发展权视角下农村合作金融法制创新研究（论文提纲范文）

（7）我国新型农村金融机构的发展特征及政策效果研究（论文提纲范文）

（8）河南省农村信用社治理结构优化策略（论文提纲范文）

（9）农村信用社省联社改革模式选择研究（论文提纲范文）

（10）中国农村信用合作社管理体制改革研究（论文提纲范文）

四、县级农村信用合作联社 统一核算与规范运作的研究（论文参考文献）

• [1]河北农村合作金融研究（1996～2015）[D]. 于海鹏. 河北师范大学, 2021(12)
• [2]农村金融机构产权研究[D]. 何松龄. 西南政法大学, 2020(07)
• [3]农村信用社改制组建农商行法律问题研究 ——以曲靖市农村信用社为视角[D]. 马敏排. 云南大学, 2018(04)
• [4]农信社改制农商行的路径分析 ——以遵义市红花岗区农信社为例[D]. 张婧. 西南财经大学, 2018(01)
• [5]农村信用社改革问题研究 ——以河北省农村信用社为例[D]. 孙双伦. 河北农业大学, 2015(02)
• [6]金融发展权视角下农村合作金融法制创新研究[D]. 姜庆丹. 辽宁大学, 2014
• [7]我国新型农村金融机构的发展特征及政策效果研究[D]. 王信. 西南财经大学, 2014(12)
• [8]河南省农村信用社治理结构优化策略[D]. 刘国强. 郑州大学, 2013(05)
• [9]农村信用社省联社改革模式选择研究[D]. 苗莉. 云南财经大学, 2013(07)
• [10]中国农村信用合作社管理体制改革研究[D]. 杨峰. 西北农林科技大学, 2012(11)

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